试论我国养老保障制度应对人口老龄化的思考

　  2我国养老保障体系的构建目标

　　人口的养老保障体系从最直观的角度来看，是社会安全的需要，但深人分析，它要满足的目标是多重性的。因此，这一制度的构建也必须要从多方面进行考虑:

　　2.1满足老年人口的社会安全感
　　安全感是人的基本需求之一。一个具有比较完善的社会保障制度的社会中，人们可以获得较高程度的社会安全感。但社会安全感的形成与经济水平并不绝对地成正比例相关关系。养老保障体系应该是一个家庭、个人、社会以及国家四位一体的保障体系，不仅能够满足老年人口的经济安全，更重要的是侧重于对老年人口的精神安全的设计，在一个多层次的体系之下，强调家庭对老年人口的支持作用，强调老年人口自身的作为和社会养老价值观下对老年人口的尊重，满足老年人口为社会所需要，没有被社会所抛弃的精神享受。

　　2.2满足社会公平的需要
　　社会保障制度是社会发展和进步的产物。它关注的是全体社会成员的基本保障，以求得整个社会的安全。因此，养老保障体系应该是一个覆盖了全体社会公民的网络，强调不同所有制下、不同职业以及城乡人口之间的统一性，有利于促进人口的流动和城乡劳动力之间的转移，强调对整个社会的公平。

　　2.3强调对个人的激励作用
　　社会保障的设计不仅应满足公民的安全感，还应通过社会保障制度的设计使其能够促使个人努力工作，为推动经济的发展带来动力。养老保障体系从本质上来讲，应该尽量排除了对政府过多的经济依靠，鼓励人们通过自我储蓄为自己的未来创造一个宽松的养老环境，体现多积累则多得的原则，这是另一种意义的公平，既保证公民参加养老保险的积极性，又能够为经济发展提供充足的工作动力。

　　2.4减少管理成本
　　传统的社会养老保障制度由两条线组成，不仅在资金使用上容易混淆而且还是造成管理成本上升的一个重要原因。充分利用非正式的制度从管理成本上来讲也是更经济的。同时，将原来的两条线变成一条线，也可以大幅度地降低管理的成本。

　　最后，建立一个完善的社会保障制度是一个非常复杂和长期的任务，而且它的实施还需要有资本市场、宏观环境等多方面的支持。

　　3我国养老保障体制的构想

　　我国的养老保障体制的构建必须要立足于中国国情这片特殊的土壤，应该是以家庭保障为基础的、社会保险与社会救助相结合、以社会和社区服务为辅助的全方位、多层次的、统一的保障制度。

　　3.1以家庭保障作为我国社会保障制度的基础，是符合我国国情的历史选择
　　毫无疑问，家庭一直都是我国社会的基石，自古以来，家庭一直是社会成员最坚实的避风港，无论是在社会、经济还是情感方面，家庭都是个人的支柱，而非政府或团体。家庭养老的意义并不仅仅在于它比正式的制度更经济，还在于它所能够给家庭成员提供的一种亲密而稳定的情感归属，而这种情感上的慰藉才正是更多老年人所需要的东西。
从我国的实际来看，我国城乡生活中最大的共同之处就在于中国传统的这种亲子与尊老敬老的孝道文化不管是在农村还是城市都还占有绝对重要的地位，强调家庭的养老功能，把家庭作为养老的基础，可以缩小城乡之间差距，为统一的正式保障制度的建立奠定一个良好的基础。所以，中国社会保障制度的改革从根本上来讲，不是要取代家庭的保障功能，而应是在加强家庭养老文化的基础上，对家庭保障功能的一种补充。

　　3.2在正式保障制度中
　　突出社会救助的作用，同时建立以个人储蓄积累为主的个人帐户制度，辅助以商业保险，建立一个多层次的统一的保障体系。包括世界银行专家在内的许多学者都建议，我国的未来的社会保障制度应采取供款基准制和受益基准制相结合的混合制，即，在实施个人账户制度的同时设立固定津贴型的基本养老保险。基本的出发点一是要保证退休者的收人，或者说是要建立最低养老金保证;二是要通过统筹，即转移支付实现社会保障的公平性原则。
　　①建立大规模的、覆盖全国城乡的以个人帐户为中心的基本保障制度。保障范围应包括中华人民共和国的全体公民。
　　②建立以商业保险为中心的附加保障。该层次主要是为那些不满足于基本保障的经济收人较高的公民提供保障，属自愿性质。
　　③对生活水平在最低保障水平之下的老年人实施社会救助，发放社会福利救济金。但这部分的支付只针对那些真正需要帮助的老人，而不是对所有的老人都提供帮助。救济金从政府开征的社会保障税中支付，对领取救济金的申请人应从其家庭经济状况及自身的能力等方面实施严格的资格审查最后予以确定。

　　3.3树立新型的养老价值观，有效地利用各种社会资源，创建一个健康的老年保障体系
　　人口老龄化呼唤着老年保障。但老年社会保障是一个复杂的系统工程，它的总体构想应从老年的需求人手，才能建立一个相对完善的老年社会保障体系。从根本上来讲，老年人口的需求主要包括养老的经济需求，日常生活的照料需求和情感交流的精神慰藉需求，其中，经济需求是基础，生活照料和精神慰藉是重要的组成部分，它们之间是一个有着内在联系的有机整体，相互影响相互作用，缺一不可。只有这几方面的需求都得到了满足，才能使老年人口有安全感和幸福感，也才真正构成了相对完整的老年社会保障体系。