简论我国商业银行综合运营能力因子

（2）对银行承担损失能力进行分析：
　　X5=核心资本充足率相关系数5=0.967
　　X6=资本充足率相关系数6=0.965
　　X7=平均总资产净回报率相关系数7=0.791
　　增强银行承担损失能力是银行风险管理的重点，我国商业银行也应给予高度重视。上述3个指标中，对银行承担损失能力影响最大的是核心资本充足率，2010年9月，巴塞尔银行监管委员会也对银行的这一指标提出了新的要求，即银行的核心资本充足率需要达到6%。
　资本充足率对银行承担损失能力的敏感度达到了0.965，仅次于核心资本充足率，所以银行在争取高盈利的同时必须使资本充足率达到8%，巴塞尔银行监管委员会早在1988年的《巴塞尔资本协议》中就提出了这一要求。例如，深圳发展银行在2007年的资本充足率只有5.77，远小于8%的要求，为保证银行平稳健康地运营，该银行在2008年进行改革，资本充足率达到8.58。
　　我国部分银行对于这两项指标的重视不够易引起很大的经营风险，一方面，银行自身应提高要求；另一方面，银监会应加强监管。
　　平均总资产净回报率对银行承担损失能力也有影响，为加强银行的抗风险能力，应尽量保证平均总资产净回报率的稳步提高。
　　（3）对银行资产质量水平进行分析：
　　X8=不良贷款拨备率 相关系数8=0.852
　　X9=每股收益（基本与稀释） 相关系数9=0.731
　　X10=不良贷款率相关系数10=-0.727
　　X11=每股经营活动中产生的现金流净额
　　相关系数11=0.472
　　提高银行资产质量水平对银行防范信用风险有重要意义。提高不良资产拨备率和降低不良贷款率就是其中的重要举措。不良贷款拨备率比不良贷款率对银行资产质量水平的影响更大，因为银行制定不良贷款拨备率是对银行进行信用风险管理的事前控制措施，因此，银行更应重视不良资产拨备率的提高。为兼顾经营安全性和盈利性两方面的提高，一般来说，不良资产拨备率最好维持在150%。如若较低会影响经营的安全性，带来较大信用风险；较高会影响经营的盈利性，带来利润下降的风险。
　　每股收益也会对银行的资产质量水平产生影响，同样，银行需要权衡收益和风险，控制风险的同时提高收益，从而保证资产质量水平。
　　降低不良贷款率也有利于提高资产质量水平。2003年，我国国有商业银行股份制改造后，我国银行业的不良贷款率显着降低，银行业发展朝着平稳健康大幅迈进。
　　现金流量指标中的每股经营活动中产生的现金流净额这一指标对银行资产质量水平有一定的影响，商业银行在日常经营活动中应对现金流的管理给予足够重视。一方面，现金流会对银行的当期盈利产生直接影响；另一方面，对银行现金流的控制有利于增强银行在遭遇突发性危机时自身的抗风险能力，缓解外部带来的压力，有效从危机中脱身而出。
　　三、总结和建议
　　从实证分析结果来看，高盈利能力、高承担损失能力和高资产质量水平是银行日常运营的三大目标。高盈利能力是银行经营的根本目标，提高净利润是最直接最有效的方式，除了以传统的赚取利差方式提高利润外，银行还可以通过改善资产结构采取其他途径，如发展中间业务，表外业务等增强盈利能力。
　　但银行在提高收入的同时，也要保证其承担损失的能力和资产质量水平，也即银行要平衡收益与风险的关系。高承担损失能力是银行稳健经营的基本条件，也能说明银行面对冲击时的抵御能力。核心资本充足率是银行经营的硬性条件，在一定程度上可以体现外界环境突然恶化时，银行自身脱离危机的能力。
　　银行的资产质量水平的高低对银行业甚至整个金融业的稳定都有很大的影响。提高不良贷款拨备率是其核心部分，是高质量资产的保障性指标。因为有关事前控制，就需要高级管理人员依据历史数据和科学预期做出正确的决策。提高贷款质量、改善贷款结构是资产质量水平提高的根本途径，是银行风险管理的长远目标。
　　在世界经济波动较大，我国经济迅猛发展的背景下，我国金融机构更应注重从提升综合运营能力，改善结构，加强信息管理等方面进行自身的风险管理，政府和金融监管部门加强监管力度，确保金融机构健康平稳地发展。
　　参考文献
　　米歇尔·科罗赫,丹·加莱,罗伯特·马克.风险管理[M].中国财政经济出版社,2005,1.
　　张淼.商业银行信贷风险管理—模型、方法与建议[M].上海财经大学出版社,2005,3.
　　于立勇.商业银行信用风险评估—一种实证模型的探讨[M].北京大学出版社,2007,6.
　　汪颖.基于压力测试的我国商业银行信用风险实证研究[J].大众商务:下半月,2009(9).
　　李红.统计分析软件及应用试验[M].经济科学出版社,2008,1.
　　附录一：
　　进行因子分析的各商业银行：
　　中国工商银行股份有限公司
　　中国银行股份有限公司
　　中国建设银行股份有限公司
　　交通银行股份有限公司
　　中国民生银行股份有限公司
　　北京银行股份有限公司
　　宁波银行股份有限公司
　　招商银行股份有限公司
　　上海浦东发展银行股份有限公司
　　中信银行股份有限公司
　　兴业银行股份有限公司
　　深圳发展银行股份有限公司
　　华夏银行股份有限公司
　　南京银行股份有公司