浅析商业银行经营管理面临的问题及应对策略

摘要: 追求利润最大化是商业银行的经营目标，国有商业银行也不例外。要实现这一目标，国有商业银行在经营业务中就必须注意安全，回避风险，调整资产负债结构，坚持“效益性、安全性、流动性”的原则。对此，本文分析了目前国有商业银行经营管理中存在的若干问题，同时有针对性地提出了强化经营管理的主要对策。
关键词：商业银行；经营管理；问题；策略
        一、经营管理中存在的问题
        (一) 自有资本金不足。
        资本金是指自有资金, 它是银行承担经营风险, 银行赖以存在和发展的基础。按《商业银行法》规定：“资本金充足率不得低于8%。”目前我国商业银行还没有达到这个要求。我国国有银行的资本金，主要来源于财政部门拨付的信贷基金、专项基金和利润返还。体制改革前，由于受传统吃“大锅饭”的影响，财政拨付捉襟见肘，以前的银行多强调服务，少经营意识，利润所剩无几，返还可想而知，足见自有资金贫乏。
        (二) 资金自给能力不强，营运周转困难。
   转轨前，各级行考核的是存款任务、贷款发放指标、收贷收息任务，没有实行资产负债比例管理，多强调为地方经济建设服务，少考虑自身经营效益，出现重贷轻存，存款少，贷款多。有的行长期陷于贷差，造成资金紧张，时而占用汇差，常常靠拆借资金过日子，自我发展能力不强，营运资金周转较困难。
        (三) 盲目追求揽存数量，忽视资金成本。
    前几年各行社(基金会)，在执行从紧的货币信贷政策的情况下，把组织存款作为拓展业务的“立行之本”，缓解了资金供求矛盾, 增加资金周转循环, 这也无可非议。但为了完成存款任务或为了争取到更多的资金, 或明或暗地违反政策抬高存款利率, 甚至不择手段,不惜血本以接近贷款利率或高于贷款基准利率的手段去拉存款, 人为地增加了资金来源成本, 损害了国家利益。这不仅影响了银行的经营核算, 而且一而再、再而三地吊高了储户或企业财务人员的胃口, 若有几十万存款, 今天可存到A行, 明天搬到B行, 后天搬到C社。如此地搬, 就社会整体来说,存款并没有增加,而是出现了“游资”的“游资”。有的行(处)、储蓄所为了完成月度、年度存款任务,及能为储蓄员带来一系列的政治荣誉和经济利益，不惜采取压票、压单等不正常的手段,造成月、年末存款名为增长,实为水分渗底。一二级准备金照交,无形中又增加了对储户的利息支出,形成经营利差甚微。
        (四) 非生息资产占用不合理, 资金浪费现象多
    1．固定资产投资的超比例，挤占了生息资产。前几年, 各行、社(含其它金融机构)为相互间争地盘，“三步一岗, 五步一哨”纷纷增加机构滥设网点。为树立自己的形象，只注重外延建设，忽视内涵发展，大搞超标基建，豪华装修，行政用车、公务用车、运钞车、摩托车、手机、电话、BP机比比皆是, 竞相“现代化”，沉重的费用负担压得金融企业喘不过气来，严重影响着信贷资金的生息和流动性。
    2．备用金、库存现金、应收利息占用大。(1) 有些基层行处不计资金成本, 盲目经营。
对其储蓄网点的资金往来，大都采用领取备用金制度，未能通过辖内往来划帐结算，未能相互计算利息，分灶吃饭。(2)头寸上解请领计划不周，库存现金占用多，损伤券积压处理不及时，不合理的资金清算不够，资金占用浪费过大。(3)应收利息挂帐不断增加。1994年执行新的财务制度，取消了现金收付实现制，实行权责发生制，按权责期限计提应收利息。从理论上讲是先进的、科学的，可现实中应收利息逐年增加难以收回，相当部分成为坏帐。
        (五)信贷质量偏低，经营风险隐患。
    信贷资产质量偏低表现在不良贷款超比例的高攀直升，有些行处高达70% 以上，且相当部分成为“两呆”。造成“两呆”的原因是多方面的，既有体制变动的历史遗留问题、政策失误的因素，又有企业经营的管理不善，银行对项目的评估不足，预测不周，信贷管理失当等问题。