企业技术创新项目的风险分析及评价
来源：岁月联盟
时间：2010-07-01
关键词 技术创新项目 风险评价 指标体系 模糊综合评价
随着国际市场竞争的日益激烈，科技创新对提升企业核心竞争力的重要性越来越明显，可以说技术创新已成为企业持续发展的源泉。一项成功的技术创新，经过技术扩散后，通常会导致产业结构、市场结构的变化，刺激新的市场需求，同时也为更高层次的技术创新奠定了基础，从而形成一种良性循环，推动企业竞争力的不断增长。但技术创新项目总是高收益与高风险并存的，一项技术创新成果，从其创意、构思到研究开发以至进入市场的过程中，需要经过许多环节，几乎每个环节都有失败的可能。同时在技术创新过程中导致风险产生的因素很多，由此也产生相应的风险（技术风险、资金风险、组织风险、市场风险和环境风险等等）。企业在决定是否投资技术创新项目之前，需要对它的风险性进行全面的分析与评价。然而这些风险因素又无法精确化，并且带有模糊性，为此本文采用模糊数学的工具对技术创新项目的风险进行综合评价。
1 国内外技术创新风险的研究现状及其进展
国外关于风险的研究最早可以追溯到1901年美国学者威雷特对风险内涵的概括，他指出“风险是关于不愿发生的事件发生的不确定性的客观体现”。1951年，索罗首次把技术创新与风险分析联系起来，他在《在资本化过程中的创新：对熊彼特理论的评论》中从实现过程中可能存在的风险这个角度提及到技术创新风险及其防范问题。厄特巴克在1974年发表的《产业创新与技术扩散》中认为应从技术应用的角度来论述风险防范。缪尔塞在20世纪80年代中期对技术创新进行了重新定义，并全面阐述了在技术创新的过程中可能存在的各种不确定性从而导致风险。
我国对技术创新项目风险评价的研究起步较晚，但20世纪90年代以后受国际技术创新研究热潮的影响，不少学者也取得了一些理论成果。1996年，国立经济研究所陈振远建立的技术创新项目的风险评价体系包括五大部分：方案竞争力、企业内部竞争优势劣势、外部环境机会与威胁、经营目标一致性、风险管理。宋逢明等基于陈振远的研究成果，从项目特性、企业能力、宏观环境等入手，建立了一个国内高新技术项目评价指标体系。马扬等着力于技术创新风险评价的全面性、重点性和可行性，建立了一套包括5个主指标、41个分指标的评价指标体系。刘希宋等从企业产品开发投资的角度认为，企业技术创新风险从大的方面可以分为六类，即环境风险、风险、技术风险、生产风险、市场风险和管理风险。刘希宋等还用Delphi法得到了各指标体系的权数。当前从国际性的学术期刊来看，关于技术创新项目风险评价的文章主要集中在技术方法的开发和理论体系的完善。
总的说来，技术创新风险评价的研究经历了三个阶段：第一阶段（20世纪60～70年代），这一时期对技术创新风险评价主要是以主观分析与经验学派为主导的简单定性评价为主理论及方法；第二阶段（20世纪70年代末～90年代初），由于技术创新规模的加大和管理复杂性的增加，专家主观定性判断的缺陷日益显露出来，于是许多客观定量理论与方法被开发和应用于技术创新项目的风险测评中，并逐渐成为评价技术风险的主要方法和工具；第三阶段（20世纪90年代之后），人们发现技术创新风险的评价仅靠定量方法是无法正确揭示其水平的，同行评议、专家咨询有着不可替代的优势，于是有关学者开始思考如何将定性评价与定量评估结合起来，建立一些新的模型和方法。
2 企业技术创新项目的风险因素分析及指标体系的构成
技术创新风险是指创新主体在技术创新过程中，由于各种环境因素的不确定性、项目难度以及创新主体综合创新能力的制约所导致的技术创新活动的中止、撤销、失败，或达不到预期经济技术指标而造成损失的可能性。
2.1 技术创新项目的风险因素分析
（1）技术风险。技术风险是指在技术创新各阶段由于技术的不确定性而导致创新失败的可能性。这些不确定性主要有：技术成功的不确定性，技术效果的不确定性和技术寿命的不确定性。
（2）市场风险。市场风险是指由于创新产品不适应市场需求或其变化而导致的未被市场充分有效地接受而导致的风险。如消费者难以认同和接受创新产品，市场需求发生变化，市场竞争激烈，市场容量过小，市场处于衰退期等，都会导致创新活动的市场风险增加，甚至失败。
（3）财务风险。财务风险是指影响创新资金筹措、使用、偿还的因素及其变化的不确定性而导致创新失败的可能性。财务风险的大小主要取决于风险投资机制是否健全，资金到位的及时性，新产品开发成本，汇率与利率变动等因素。
（4）生产风险。生产风险是指在技术创新过程中，由于生产系统中的有关因素及其变化的不确定性而导致创新失败的可能性。如难以实现大批量生产、生产周期过长、工艺不合理、设备和仪器损坏、检测手段落后、产品质量难以保证、可靠性差、生产供应系统无法满足批量生产的要求等。
（5）管理风险。管理风险是指在技术创新过程中，由于管理失误而导致创新失败的可能性。如市场信息失真，技术人才的流失，创新主体的领导人的错误决策，资源配置不合理，风险决策机制不健全，创新过程不协调等。
（6）政策风险。政策风险是指国家或地方政府的、法规、方针、政策及其变化对创新项目的不利影响而导致创新失败的可能性。如不符合国家或地方政府的环保政策，国家法律对知识产权和专利的保护程度，能源政策、科技政策的导向等等。
2.2 技术创新项目风险评价的指标体系
通过前面对企业技术创新项目风险因素的分析，可以建立企业技术创新项目风险评价指标体系（U）。根据评价指标体系完备性、独立性、可操作性和简洁性等原则，可以认为企业技术创新活动风险性大小主要受企业内部环境和外部环境两方面因素的影响。其中企业内部环境包括企业的工艺技术状况和企业的资源素质状况；企业外部环境包括市场环境和宏观环境。
由上述分析，可以得出企业技术创新项目风险评价指标体系，见表1。
3 技术创新项目风险的模糊综合评价模型
技术创新项目风险模糊综合评价应按步骤进行。
3.1 找出风险因素集
在表1所示的评价指标体系中，定义第一层指标集为（U1，U2，U3，U4），第二层指标集分别为U1=（u11，u12，u13，u14，u15），U2=（u21，u22，u23，u24），U3=（u31，u32，u33，u34），U4=（u41，u42，u43）。
3.2 确定评语集
即在某一评语指标下，对评价对象给出的评定值：记为V=（V1，V2，L，Vg），本文采用5级评价制，即取g=5，评语集V=｛高、较高、一般、较低、低｝，集合中“高”“低”是指风险的大小。
3.3 确定各因素的权重
采用AHP法确定第一层次指标集相应的权重集为W=（w1，w2，w3，w4）；第二层次（子因素层）指标集相应的权重集为θ1=（θ11，θ12，θ13，θ14，θ15），θ2=（θ21，θ22，θ23，θ24），θ3=（θ31，θ32，θ33，θ34），θ4=（θ41，θ42，θ43）
3.4 确定评价矩阵
设从Uk到V的模糊评价矩阵为：Rk=r11 r12 L r15r21 r22 L r25L L L Lrnk1 rnk2 L rnk5
其中，k=1，2，3，4；rij表示子因素层Uki对于第j级评语Vj的隶属度。rij的值按如下方法确定：对专家评分结果进行统计整理，得到对于指标Uki有Ti1个V1级评语，Ti2个V2级评语，……，Ti5个V5级评语，则rij=■。
3.5 进行第一级模糊综合评判
先对各子因素层指标Uki的评价矩阵Rk作模糊矩阵运算，得到主因素层Uk对于评语级V的隶属向量Bk·Bk=θk·Rk=（bk1，bk2，bk3，bk4，bk5），其中：bkj=■（θki∧Vij）。
3.6 进行第二级模糊综合评判
由上步中得到的主因素层各指标的隶属向量可构成一个总的评价矩阵R，即
R=B1B2MB4=b1 b12 L b15b21 b22 L b25L L L Lb41 b42 L b45
再对R进行模糊矩阵运算，即得到目标层对于评语集V的隶属向量B。
B=W?莓R=（w1，w2，L，w4）?莓B1B2LB4=（b1，b2，L，b5），其中：bj=■（wi∧rij）
对B进行归一化处理，令■j=■，得到■=（■1，■2，■3，■4，■5）
3.7 得出评价结论
在B中，设■j=max{■1，■2，■3，■4，■5}，由模糊综合评判的最大隶属原则确定该技术创新项目的风险情况属于Vj。
4 结论
本文将技术创新问题视为一个复杂的系统，针对技术创新中的风险问题，运用多级模糊综合评价模型对企业技术创新项目的风险评价作了有益的探索，其方法在理论上和实际工作中有实用价值，为决策者在进行技术创新前进行风险分析提供了依据，同时也为企业进行项目风险防范提供了一定的价值。
参考
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